接下來的投資配置策略(下)

接下來的投資配置策略(下)

接下來的投資配置策略(下)


上週五英國脫歐公投的結果出爐後,全球股市均以大跌來呼應這場公投的結果,上週的文章寫在公投前,提醒大家該如何替未來的投資做好配置,甚至避險;一週過去了,市場漲跌互現,也背書了我給大家的配置建議。分析囉嗦完就會進入正題-積極型投資人的配置建議~

英國脫歐後,
首相卡麥隆下台、
蘇格蘭跟北愛爾蘭會公投脫英,然後再加入歐盟、
歐盟其他國家也會出現骨牌效應,舉行公投脫歐、
梅克爾為了救德國、救歐盟,會出什麼招?
各國央行現在忙翻、
美國會不會出現終極撒鈔模式?
人民幣貶值,國際化遭受挫敗,經濟受到衝擊

後續影響絕對超過2008年的雷曼兄弟,但是這段期間有趣的是,有許多的訊息告訴大家英國脫歐有轉圜的機會,這是大錯特錯!這是對里斯本條約第50條的解讀判斷嚴重錯誤!規定是:
在脫歐公投之後,英國必須在兩年之內,與歐盟達成新的協議,而英國與歐盟未來就是按照這個新的協議走下去,若未達成新的協議,英國也不再能享有歐盟權益,不能賴皮說因為沒有達成新的協議而繼續享有歐盟會員的權益。 
因此,退了就是退了,是英國要去談判,以什麼條件跟歐盟維持關係!
此外,英國正在醞釀二次公投聯署,要求重新公投是否脫離歐盟,讓市場上部分人士認為又要再被凌遲一次,我必須說,二次公投的機率是微乎其微、近乎不可能,最簡單的原因就是:如果歐盟每個國家都這樣玩,豈不是沒完沒了嗎?

積極投資人-多元配息;電信股、公用事業股、消費股;放空英鎊、放空股票、做多日圓、操作 VIX 指數
喜歡做一些波段操作或是習慣持有股票的投資人,我又把這個類型分成三種:
1.        風險最低 - 多元配息基金
2.        次之 - 持有電信、公用事業、消費類型的股票 
3.        最積極 - 操作股匯市及 VIX 指數

多元配息基金:
2008年金融海嘯後,固定收益類型的高收益債在全台熱賣,但全球政經環境風險逐漸升溫,投資人應該要從過去考慮“配息率”的思維模式,轉為“安全”為主的投資部位,也就是配息的來源必須由單一轉為多元,將風險分散。

電信、公用事業、消費類型股票:
這三者都有“比較不受景氣影響”的特性-電信類股的殖利率穩定且能打敗負利率、公用事業及消費類股,則並不會因為景氣不佳而從此不使用水電瓦斯及一般民生消費。

股匯市及 VIX 指數:
這部分,必須判斷正確,且對全球的政經環境有所了解,例如:全世界現在進入避險需求,因此日幣會漲,則做多日幣、因為英國脫歐則英鎊會大跌,則放空英鎊、歐洲受英國脫歐影響而導致股市大跌,則放空歐洲股市、而大跌之後的利空消息出盡,則歐股又大漲...,要成為積極中的積極型投資人,除了快手快腳外,對資訊的判斷要準確且資訊接收夠迅速,因為金融市場只要有一點風向或是消息,資金的流動是非常迅速的,若不夠機動性則很容易被市場洗臉的。

希望這兩篇投資策略文章,能夠讓你對未來的資金配置有初步的雛型,而不是人云亦云,結果反而成為別人獲利了結的洗盤對象,未來的局勢只會更混亂,我們對於投資就必須更保守,每一分錢都是用勞力換來的,怎麼能不認真對待呢?

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接下來的投資配置策略(上)

接下來的投資配置策略(上)

接下來的投資配置策略(上)


現在的金融市場渾沌不明、沒有基本面、漲跌沒有原因,因此標題下得很白話,實在想不出該如何下標,不如在此接受公開招標吧!XDD

身為一名財務顧問,最在意的事情是資產配置,因此看懂金融市場變成了最基本的能力之一,如此,才能替大家規劃好「投資錢」裡面的短、中、長期配置,甚至偶爾指點迷津不小心讓你賺點零用錢;而「保險錢、保本錢」永遠是中長期配置,這是無庸置疑的,但本篇不討論,對此有興趣的話,請去點閱我上週、上上週、上上上週的文章。

恐怖攻擊問題、各國央行持續寬鬆、地緣政治紛擾、極端勢力崛起,這些結構在短期之內都不會有什麼緩解,也許持續 10~20年都有可能,只要這些結構存在,各位可以去思考你的投資佈局該怎麼做,才能衣食無虞直到臨終的那一刻。

至於最近讓市場紛擾的主因–英國脫歐公投,最後是留歐或脫歐,大部分的人都沒有辦法去預測,在台灣時間 6/24 的上午結果出爐之前,建議心臟不夠大顆、資金不夠雄厚的投資人,還是不要輕易炒短線比較好。儘管現在看起來是留歐的機率比較大,但是也因此損失了一位年輕的女性議員,這樣的社會分裂不是短時間就能撫平的,歐洲的問題包括難民問題、債務問題、年金改革問題、是否留在歐盟的問題,會一直持續陪伴我們很久、很久、很久:
2016.06.23 英國脫歐公投 
2016.06.26 西班牙國會選舉 
2016.07.02 澳洲國會選舉 
2016.07.10 日本參議院選舉 
2016.07.28 美國總統候選人出爐 
2016.10月 義大利憲法改革公投 
2016.11.08 美國國會、總統選舉 
2017年 法國、德國、荷蘭、義大利國會選舉 

保守投資人-保守觀望、保單
台語有句俗諺:「站高山看馬相踢」,現在這個國際情勢,對於極其保守的人來說,是非常不適合投資的,經常出現昨天暴漲今天暴跌,而漲跌的原因通常是事後諸葛,完全無法預測。

或者,建議您買張保單,畢竟以此國際局勢往後推幾年,未來保單的利率也只會越來越低,除非整體結構有所改善。(這裡的保單指的是,簽約時預定利率是多少就是多少,不會因為市場波動而利率跟著波動的保單)

穩健投資人-硬資產(黃金、房地產)、國債、投資等級公司債
投資的邏輯變了!過去我們進入資本市場投資,想的是:我投資這個標的,可以獲得多少收益(包含息率、資本利得),可是走到這裡,全球負利率的債券已經高達幾十兆美元的規模,前陣子德債的十年期殖利率變成負的,這告訴我們:世界非常亂,有越來越多的法人它要的不是息率、不是收益,它要的是安全,負的它都願意去買,寧願花一點錢買安心。

黃金:
世界越亂,硬資產越迷人,尤其黃金! 
當全球央行不斷寬鬆印鈔使得全世界對央行失去信心-替代貨幣黃金;  
當局勢混亂不明,避險需求升高-黃金;  
亂世英雄-黃金。  
黃金幾乎集結所有這個階段最需要投資的特質於一身,逢低進場,但不要預設高點,除非你認為目前這個局面會有所緩解。

房地產: 
從人類有文明以來,硬資產除了黃金,其二便是房地產,當局勢如此混亂,虛擬經濟中的投資工具,分析到最後,其實就是一張紙爾爾,許多投資商品包裝得讓投資人看不清也看不懂,但最起碼房地產是你看的到的,只要時間拉長,或許會發現,硬資產會變成下半輩子退休時最可靠的退休夥伴,因此必須將時間拉長看到 5年、10年、甚至二三十年後!除非你認為這個世界會從此和平、世界大同。  
(必須特別說明,房地產若作為長期投資,必須挑選政治穩定的地區、法治的國家為主,首推歐美。)  
若手上餘錢不多,買不起房地產,兩個選擇:買 REITs 基金(這是不動產的證券信託)、買 Walton 管理的土地( 1 萬美元入主當地主)

國債: 
主要指的是以美國為首的西方世界的政府債。  

投資等級公司債: 
若是資金可以放稍微久一點的,可挑選信評較好的企業所發行的公司債。 

積極型投資人,下回分解。

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三明治族群的保險及財務規劃

三明治族群的保險及財務規劃

三明治族群的保險及財務規劃


「上有兩老要扶養,下有子女要撫養」,幾乎是40 ~ 65歲族群的現狀,也是經濟壓力、家庭責任、財務支出最大的時期,如何妥善規劃時間及金錢,讓少子化的將來,不給孩子帶來沉重的扶養壓力及照顧困擾,想必是人生中重要的課題之一。

顧好自己 再顧老小
由於三明治族群是經濟支柱,相對於兩老及子女,責任更加重大,反而是最不能承受風險的一群人,若有個意外或生病了,誰來照顧兩老?誰來賺錢支應兩老及小孩的支出?照顧自己的錢要哪裡來?抑或是為了這些責任,必須拖著病體繼續工作?

誠如我在這兩篇文章所提,
「幫小孩投保前,請先檢視本身的保障是否足夠!」
「你的壽險額度是否足夠支付撫養小孩長大的費用?」
「你的醫療保障是否足夠支應醫療開銷及無法工作時的薪水補償?」
「你是否檢視了兩老的保障足夠與否,讓自己將來不至於被沉重的負擔壓得喘不過氣?」

必備的〝俗擱大碗〞險種
定期壽險–不管任何原因,只要離開人間,就會理賠一筆錢給受益人,這是為了Cover責任未了的風險。

意外險–因為意外而發生死亡,責理賠一筆錢給受益人,合約中若包含意外醫療才是最完善,這是為了Cover一切不可預知的突發風險。

定期醫療險實支實付–生病是在所難免,這是為了Cover健保沒有理賠的所有雜費及額外支出。

一次給付型的重大疾病險–只要罹患且符合保險公司所承保的疾病內容,相較許多人買的防癌險,重大疾病險更能發揮在家休養、額外雜費、購買營養品的花費,且一次理賠,不需文件來來回回看保險公司的臉色。這是Cover所有因為嚴重疾病,健保不理賠的部分、在家休養無法工作的薪水補償、所有補充營養品及雜費。
保險,基本上這樣就夠了!

除非為了退休而準備,則建議購買年金險,惟有年金險才是“確定”因退休所用、維持“基本”的退休生存(不是生活,這又是另外一個故事了...),其他險種或投資都有可能因為其他因素而被挪用,影響了當初做退休規劃的初衷,因此做退休規劃,我首推年金險。

做完風險規劃 再做投資理財
在財務規劃的過程中,投資理財很重要,但是因投資而賺再多的錢,也遠不及一場意外或疾病的花費,因此,無論你再怎麼討厭保險,我都還是要苦口婆心的給你“最基本”的保險觀念。

也許你會認為資金有排擠效應,規劃了保險,就沒有太多的錢去投資理財,的確,但我會告訴你,賺多少錢,就做多少規劃,就花多少娛樂費(我可沒要你排擠生活費),這些必須經過精算,必須強迫自己按照計畫執行,否則,我們都是一般人,很容易受外在的誘惑而做出不在預期內的花費或是超額消費。

基金、股票、ETF等等都是投資理財的標的,但是在挑選標的前,要先設定好財務目標:一年要獲利多少?停損點在哪?這筆錢是為什麼而準備?否則很容易成為空談,或是時間久了就遺忘沒去管理,若是能夠找到一位好朋友和你一起進行規劃,按照計畫執行,互相監督、互相鼓勵、互相分享資訊,那麼,就過去的經驗,繼續堅持下去的機率大過於獨自一人進行!我的工作就是這麼一個良師益友的工作,盛亞顧問也是依此願景而生,希望各位在財務的道路上,都能在需要用到錢的時候有錢用。

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怒打中風父 5 巴掌,提醒了我們:重新檢視調整原有的保險

怒打中風父 5 巴掌,提醒了我們:重新檢視調整原有的保險

怒打中風父 5 巴掌,提醒了我們:重新檢視調整原有的保險


2016年06月07日的這則新聞,【有片】中風父上街尿失禁 男公然怒摑6巴掌遭逮,相信很多人在第一時間都與我一樣,非常的氣憤難耐,我們小時候不也是這樣被父母把屎把尿長大的嗎,但冷靜下來思考後,大家開始有了更深的探討,他怒打中風父5巴掌 網友:不忍苛責。

徐欽煌先生也在自己的臉書專頁上,寫了篇發人省思的看法,底下也有許多的討論,大家不妨可以連結去閱讀,以下節錄幾段話:
「檢視跟批判很容易,但人不是機器,有幾人能做得到天天把屎把尿,面對突發狀況還得壓抑、憋住情緒,搞不好是付出一輩子的幸福,就為了好好照顧爸媽、盡孝報恩呢?」
「這社會的長期照護體系,究竟何時可以盼來呢?」
「當你們罵他不孝順的同時,你有沒有想過上一秒鐘,甚至過去好幾年來,照顧者是如何陪伴及照顧他的父親。他只是失控,他需要的是協助,而不是社會大眾漠視,狀況沒出來時,你們誇他好孝順,狀況爆發時,指責他不孝。」

因照顧長輩,失去本來的自己
雖說「養的卡大天」,父母老了、生病了,照顧父母是天經地義的事,但是久病呢?若子女有能力請的起看護、送到好一點的照護中心給專人照護,比起親自照顧,所承受的只是金錢上的壓力,否則,大多數選擇辭去工作隨侍在側的子女們,要面對身體的勞累、金錢的壓力、甚至承受患者的情緒壓力,長期下來,真的很少人能無怨無悔的付出。

根據估算,台灣有高達 220 萬的上班族,正面臨失能長輩照護的壓力,且近六成五的員工,曾因照護問題而離職。尤其三明治族群更為辛苦,除了要養育下一代、支付生活開銷、準備自己未來的退休金及醫療金之外,上一輩通常是少有保險概念的,因此所有的照護資金壓力通通落到了這些子女的身上。

根據《長期照顧保險法》草案,長照保險每年預算只有 1,100 億,預估 2018 年台灣失能人口將達 82 萬人,平均每人每年只能分配到 13.4 萬,但每年失能照顧包含看護、輔具、營養品、消耗品等,實際開銷每人每年至少 60 萬起跳,這些資金缺口如何補足?

檢視父母的原有保險
父母輩過去忙於工作,保險的觀念與資訊不如現今充足,子女應該協助家中長輩做保單健檢,看看是否花了高額的保費,卻買了無法應急的保單。這個舉動講白了,是在幫我們自己,不是在幫助父母,若此刻的我們忽略了,未來一切的資金缺口壓力都會回到自己身上。

在投保年齡限制前,可以替父母檢視是否有「意外險」,因為長輩很容易因為意外而住院,尤其是跌倒或交通事故,這些都是意外險的理賠範圍,且保費通常比起醫療險便宜許多。「定期醫療險尤其實支實付」更是重要,它能補貼健保所不給付的費用,例如:拐杖、助聽器、升等單人病房、看護費等等。至於「長期照護險」,我認為保費相對來說太貴,且理賠認定嚴格,容易有爭議且緩不濟急,「殘扶險」及「重大疾病險」反而便宜許多,認定理賠也較為明確。

檢視自己的保險、財務規劃
若是父母年事已高,檢視再多也於事無補,只能聽天由命,祈求父母能夠健康、無病無痛,現階段的我會這麼想,想當然爾,子女在我這個年紀時,也會這麼想;「不要造成子女的負擔」是許多長輩的心聲,有一天,這也會是我渺小的殷切期盼吧!看看下一代,社會競爭越趨激烈、學歷貶值、台灣產業外移嚴重、薪資停滯...等問題,壓力之沉重,若是還有我這個老拖油瓶,該有多捨不得啊!

除了照顧父母外,也要替未來的自己做準備,這或許是人生走這一遭必須面對的人生課題吧!至於三明治族群的我們,該有哪些規劃?可以先行參閱【幫新生兒買保險,需要嗎!?】文章中所提到身為父母應有的規劃部份,下一篇將寫到「三明治族群的保險及財務規劃」。

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幫新生兒買保險,需要嗎!?

幫新生兒買保險,需要嗎!?

幫新生兒買保險,需要嗎!?


(圖片來源:小嘟妹 允蕎)

最近幾個月,身邊至少十位朋友喜獲麟兒,最常被問到的就是:「新生兒有需要買保險嗎?」、「我要幫小孩投保,該怎麼規劃?」

「幫小孩投保前,請先檢視父母本身的保障是否足夠!」
「新生兒,投保便宜的保障型保險即可,如:定期醫療險尤其實支實付部份、意外險、一次給付的重大疾病險。」

父母比新生兒更重要,重大疾病險比防癌險重要
父母才是家庭的經濟支柱,因此,
「你的壽險額度是否足夠支付撫養小孩長大的費用?」
「你的醫療保障是否足夠支應醫療開銷及無法工作時的薪水補償?」

過去檢視過許多的保單,許多屬於保費高保障低的終身壽險、終身醫療險,這類型的保單在風險發生時,比起便宜又大碗的定期壽險、實支實付醫療險,實在難以支應相關的費用,但是又都已經繳了許多年,客戶捨不得解約,因此,建議若有屬於這類型的讀者,可以將實支實付及定期壽險的保障額度拉高即可。

另外,許多人忽略的一次給付型重大疾病險,非常重要!非常重要!非常重要!

相比許多人規劃的防癌險,我認為重大疾病險更為重要,因為「癌症是重大疾病,但是重大疾病不是只有癌症」,防癌險保障的範圍是「因為癌症而住院或衍伸出的醫療花費」,這部分只要實支實付醫療險規畫足夠,即使得了癌症,基本上還是能夠支應的。

現在醫療技術發達,住院天數較短,居家療養期間較長,而防癌險並不理賠居家療養的部份,若您是家庭的經濟支柱,沒有工作的日子就沒有收入,卻需要大筆的額外花費,這就是一個非常大的資金缺口,此時,一次給付型的重大疾病險便會發揮其作用,一旦確診,保險公司就會直接給付一筆金額,不須保險公司同意,不管你住院幾天、花了多少錢做自費、購買營養品、在家休養多久,只要這筆錢足夠休養,彈性會比較大。

新生兒保單怎麼規劃?
1.        醫療險:買定期不買終身,分為日額、實支實付
日額:住院幾天賠幾天 
實支實付:收據上寫多少,就賠多少,但不包含健保已給付的部份,因此可以填補自費及雜費的開銷,建議能力所及內盡量拉高這部份。

2.        意外險:買定期不買終身,跟產險公司買比壽險公司便宜;內容可挑有包括:意外死亡殘廢、燒燙傷、意外住院、意外實支實付。

3.        一次給付型的重大疾病險:上段已陳述,此處不再重複。

4.        終身壽險頂多作為醫療險的主約,因此額度最低即可,不需要花大錢在保障低保費高佣金高XDD的地方。

5.        多爬文有益錢包健康:網路上有許多新生兒保單的建議,保費大多落在20,000左右,大家可以多多參閱,再去請保險顧問服務,畢竟有做功課比較不容易多花冤枉錢被牽著鼻子走、被宰殺,錢要花在刀口上,多一些資金用在創造更高效益的地方,才能真正達到合理的資產配置、財務管理。

最後,針對任何保單的問題,疑問是否需要調整的地方,都可以聯繫儀家,有資深的保險顧問提供大家諮詢。

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社工像死人,是群吃飯拉屎的米蟲?

社工像死人,是群吃飯拉屎的米蟲?

社工像死人,是群吃飯拉屎的米蟲?


這兩天在社群上,有許多在討論社工是『米蟲』是『死人』,坐擁高薪卻不做事的相關新聞及文章,事件起源於 5/20 台中議會中某議員的一段質詢過程(相關新聞連結請見聯合新聞網http://goo.gl/kTXuig)

一位獨居三年的國中生,凸顯出台灣社會潛在的家庭問題,也表露出每個角色、職責對於事件的不同看法,更道出台灣社會對於社工角色的不理解與不友善。

每當社會事件浮出檯面時,站在第一線的社工員,獲得的往往不是鼓勵與支持,而是無情的批判與猛烈又不理性的炮火!

當義無反顧的發聲時,這位 妖壽讚 議員大概忘了,民意代表是指「代表多數人的意思,等同於群眾的意見領袖」,這樣的發言不僅對社工師的專業不尊重,更讓社會大眾誤解社工的工作及造成不好的觀感。

社工≠志工
『社工』是什麼?有領薪水嗎?是『志工』嗎?相信這類問題,是每位基層社工員都曾遇過的!

必須一次又一次地耐心向他人表達 – 『我是社工,不是志工』,甚至連新聞媒體也常分辨不出其中差異…

『社工』:社會工作(Social Work),是一門助人的專業,其焦點在於人類與環境的互動,目的在協助個人、家庭、團體、社區能適應所在的社會環境脈絡,增強或恢復其社會功能的能量,及創造有利於達成目標的社會條件的一種專業活動,以預防或舒緩社會問題。
在台灣,社工普遍存在工時長、高案量、高風險、低薪資的惡劣工作環境。

『志工』:基於社會公益的參與行為,是回應社會責任及態度的一種行為,當中並不求回報。

社工師的工作內容,你應該更尊敬 
我身邊有不少社工朋友,他們的工作不僅辛苦且具危險性,由於高案量且低薪的制度,導致於社工人力缺口長期無法填補,一個社工身上背著上百案的案量奇景,是普遍現象,剛畢業的欣欣學子,雖有滿腔的理想抱負與青春熱血,但看著學長姊在職場上真實的工作樣貌,個個嚇得避而遠之,繼續留在線上的社工,為了服務的家庭,只能繼續咬牙苦撐!

他們的一天往往都在工作中度過 –
正規上班時間,要處理公文、要辦理活動、要打紀錄、要訪視、要接長官臨時交辦的行政業務,還得及時處理服務家庭的突發狀況;  
下班回到家,繼續坐在電腦前,絞盡腦汁的與評鑑資料、活動計畫繼續奮戰!若遇到需夜間ON CALL時,手機時時帶在身邊,緊繃著神經,亦步亦趨就擔心漏接了電話,好不容易凌晨時分得以休息時,一通電話打來,即使外面颳風下雨,獨自騎車著在空無一人的街道上,趕往工作地點,天亮了,工作處理完了,回家洗個澡,又得上班去,展開日復一日的社工生活。

我問朋友,是什麼支撐你繼續留在社工界?他們的回答總是很簡單:『家庭的生活可以穩定,孩子可以安心成長有笑容,就是支持他們繼續走下去的力量!』

做官的放大檢視,社工必須十項全能
引述呂秋遠律師在105.05.24在臉書發表文章中提及:
「社工就是一個悲慘的例子,我們把社工當神,待遇當屎。
安全網有破洞,社工要負責。
社會上隨機殺人,社工沒盡責。
單親家庭孩子沒吃飽,社工要照顧。
獨居老人過世,社工沒做好。
青少年犯法,社工要安置。
有人被性侵,社工要陪伴。
夫妻有家暴,社工要處理。
不符資格領不到福利,社工很苛刻。
孩子親權行使,社工要訪視。」

早期在縣市政府擔任約聘社工,最怕自己處理的案家被議員陳情,或上了社會新聞版面,因為後續會有寫不完的報告與陳情公文回覆,還得接受監察院的調查,大家都理所當然的拿著超大倍數放大鏡,檢視你哪裡做得不好?哪裡做得不足?

在每次的重大事件後,立委們為了讓社工的服務網更加扎實,一再的修法增加社工員的工作量 — 越來越多的表格、更繁瑣的SOP、寫不完的報告與訪不完的案量,還得兼任招標、採購及其他行政活動辦理等方案,為了生存,為了生活,我們不得不變身十項全人的超人社工!!
---基層社工員的心聲

批評社工能使社會問題獲得改善?社工不是代罪羔羊
當您頤指氣使、趾高氣昂的大聲斥責社工,試問,社會問題是社工所造成的嗎?

每件社會事件的發生,背後通常伴隨複雜繁瑣的面向,如社會、家庭、學校、個人身心狀況等,要改善經年累月的社會問題,絕非易事!

大家都在討論社會安全網絡如何建構的完整,不可否認,社工這個角色,是網絡建構中重要的一環,但絕非唯一,安全網絡要建構的紮實、完善,需要相關單位積極合作、善意溝通、有效處遇,而非只讓社工成為箭靶、成為讓他人發洩的對象!

所謂治標不治本,為何擁有權力的代議士,無法讓社會問題減少甚至從根拔除,卻將問題丟到無法治本的社工師身上,並加以撻伐?若是真的關心這個社會,而非逢場作戲、挑選具有新聞價值的事件出頭,想必思考的初衷就不會是“死人、米蟲”。

工作,盡責就好 
儀家經常和社工師朋友說:「社工師,是份工作,但你們不是社會問題的奴隸,做到應盡的職責就好。」但多數的社工師抱怨歸抱怨、口嫌體正直,寧可選擇多一點的犧牲奉獻、時而冒著危險,去協助那些社會大眾不願主動接觸的黑暗角落,只為了使這個社會以最小的社會成本順利運行,這是什麼樣的熱忱,至今我仍不解,也不足我這外人道吧。 

你說,社工師是不是應該被尊重、被加薪、更應該值得你跟社工師說一聲:「謝謝!辛苦了!」,社工師要的也只是得到應有的尊重而已,難道,所謂最美的風景是人的台灣,連這一點點的尊重都給不起?

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保單可以節稅?合法,就可以!

保單可以節稅?合法,就可以!

保單可以節稅?合法,就可以!


上一篇 【買保單可以藏錢節稅?錯得離譜了!】 引起了很大的迴響,那麼根據保險法112條,所指的指定受益人取得的保險金給付,可免課遺產稅、所得稅,到底哪些範圍能夠適用呢?怎樣才是符合其當初的立法精神 ╴「分散風險、消化損失、避免被保險人因不可預料或不可抗力之事故死亡,導致其家人失去經濟來源,使生活陷於困境」?

先釐清如何安排組成角色
保單的組成有:要保人、被保人、受益人,投保時如何安排這三種角色,便會影響未來是否免稅,影響甚鉅!以下舉例說明之:
1.        要保人-父親 被保人-兒子 受益人-父親
此種安排若是父親死亡,因要保人=受益人,被保險人是兒子,則保險事故並未發生,因此「保單價值會被列入父親的財產」,無法免除遺產稅。 
2.        要保人-父親 被保人-父親 受益人-兒子
此種安排若是父親死亡,因要保人≠受益人,則保險事故發生時,兒子所領取的保險金給付,若超過3,300萬以上,必須納入兒子的基本所得來計算課稅,必須繳所得稅。 
若是投保年金保險,父親並未死亡,但因要保人≠受益人,等於是兒子在領年金,那麼就會牽涉到贈與的問題,超過220萬的話,父親必須要繳納贈與稅。 
3.        要保人--兒子 被保人-父親 受益人-兒子
此種安排若同上面兩種安排,一樣是父親死亡,但是因為要保人=受益人,所以不會有任何稅務的問題,但是國稅局也是會去調查,這筆保費實際上是兒子自己出的?還是父親出的?只要超過220萬,就會牽涉到贈與問題,而須繳納贈與稅。

基本上只要三方角色安排妥當,以及在免稅額度以下的話,都是符合保險可以合法免稅的範圍,當然,還必須符合上一篇所告訴大家的「投保動機不可為隱匿資產、規避稅負」。

及早投保才合法免稅
在合法的範圍內規劃保單,確實可以有節稅的效果,但是必須把握「及早、健康」兩項準則,因為通常會被國稅局針對保單實質課稅的案件,多是在『健康情況不佳時的投保』、『年事已高的高齡投保』。

因此,及早投保得以讓繼承人可以運用這筆保險金繳納遺產稅,預留稅源,不必為了籌措遺產稅金而分割或變賣所繼承的不動產;也透過繳納保險費的過程中,降低財產總額,也降低了遺產稅;同時,透過適當的安排,保險也能達到資產保值、增值的效果。

但,預留稅源、降低財產總額、資產保值增值,是保險的附加價值而爾,最重要的功能還是「分散風險、消化損失、避免被保險人因不可預料或不可抗力之事故死亡,導致其家人失去經濟來源,使生活陷於困境」,若是將保單視為理財規劃和稅務規劃的工具,將來難保會產生課稅的爭議。

若是在稅務上有任何的問題,誠心建議各位可以請教儀家的專業顧問團隊,優秀的會計師在這裡等著你來電!

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買保單可以藏錢節稅?錯得離譜了!

買保單可以藏錢節稅?錯得離譜了!

買保單可以藏錢節稅?錯得離譜了!


許多業務員打著「保險可以藏錢節稅」的口號來吸引高資產客戶投保,究竟他們依循什麼法條來做為「保險可以藏錢節稅」的依據?
l  保險法112條:保險金額約定於被保險人死亡時給付於其所指定之受益人者,其金額不得作為被保險人之遺產。
l  遺產贈與稅法16條第9款:約定於被繼承人死亡時,給付其所指定受益人之人壽保險金額、軍、教人員、勞工或農民保險之保險金額及互助金,得不計入遺產總額。

因上述的法條,使得許多高資產客戶認為只要投保並且指定受益人,就可以把原本需要繳遺產稅的資產,轉化為免遺產稅的保險資產;而國稅局的尚方寶劍 –「實質課稅原則」,就是在專門對付這些投保動機為「隱匿資產、規避稅負」的案件。

國稅局必查的八種避稅嫌疑
1.        躉繳投保:目前被國稅局依實質課稅原則課稅的案例,多數為躉繳投保
2.        高齡投保:目前並無明確規範到底幾歲會被認定為高齡投保,基本上65歲以上的投保都必須格外注意
3.        重病投保:在罹患重大疾病之後才進行的投保(如:癌症、糖尿病、中風、失智…等),就有可能會被認定是為了避稅而進行的規劃
4.        密集投保:國稅局的案例,多為三年內投保兩張以上的保單
5.        鉅額投保:保額在1,200萬元以上的保單
6.        舉債投保:國稅局會針對保費來源進行追查,對於沒有負債的資產(如:不動產)拿去抵押買保險、向銀行貸款買保險、向他人借貸買保險,這些舉動都很有可能被列入遺產課稅
7.        投保後兩年內身故:國稅局的案例中,此項大多同時符合鉅額投保、密集投保而被認定之
8.        投保金額等於或低於已繳保費:例如保費躉繳2,000萬,但是理賠金卻只有1,900萬,這是完全不符合保險的本意,因而被認定之

上述這八種狀況,是國稅局針對規避遺產稅會特別注意的案件,但並不表示一定會被認定為「隱匿資產、規避稅負」,通常國稅局會綜合來看,符合超過一項且違反保險法的立法精神,基本上都會被認定為「藉由保單型態,行規避稅負之實」,除了補稅之外,甚至會被罰款。

保險的立法精神 
所謂保險的立法精神、保險的本意,是指「分散風險、消化損失、避免被保險人因不可預料或不可抗力之事故死亡,導致其家人失去經濟來源,使生活陷於困境」,「規劃目的是否為保障家人經濟生活?」,不是讓大家利用保險方式任意規避原應負擔之遺產稅負。

因此,六年、十年、二十年的儲蓄險,是否最後會被認定為不符合保險精神,而被列入課稅(所得稅、遺產稅)呢?又哪些狀況才是真的合法利用保險節稅?下一篇將對此進一步的說明。

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